Български
(Български) Бюлетин № 5 / 07.03.2023г. на „Е-Бизнес Клъстер“ относно Европейски програми за финансиране
Бизнес-моделът на етичните банки не се базира на господстващата в банковата сфера концепция за продажба на банкови продукти и услуги, където ролята на банковия служител е сведена до ролята му на обикновен продавач, прилагащ често „агресивни” методи на продажба, а на концепцията за подпомагане на реализацията на иновативни бизнес-идеи и социални иновации с положителни последствия за обществото. На практика, етичните банки са своеобразни стопански и социални „инкубатори”, работещи на основата на морални принципи.
Примери на етични банки:
Банка за кредитиране и безвъзмездно предоставяне на средства (Bank für Leihen und Schenken)
Като най-характерен пример за етична банка от първото направление с право може да се посочи създадената през 1974 г. в германския град Бохум Банка за кредитиране и безвъзмездно предоставяне на средства. Банката е регистрирана като кооперация по Германския кооперативен закон и има банков лиценз. Тя членува в Германския съюз на популярните банки и райфайзеновите банки. Банката има филиали в Мюнхен, Хамбург, Щутгарт, Фрайбулг и Берлин.
Предшественик на кооперацията (банката) е създадената през 1961 г. фондация. Дружество за доверително управление, регистрирано по Закона за сдруженията управлява и досега имуществото на фондацията, както и на пет други фондации с цел реализацията на различни обществени проекти в сферата на образованието, здравеопазването, селското стопанство, социалния живот и оказването на помощ на развиващите се страни.
Учредители на банката са антропософи, последователи на Рудолф Щайнер (1861 – 1925), създателя на антропософията (от гръцкото ἄνθρωπος „човек” и σοφία „мъдрост”), спиритуално и екзотерично мировозрение, което включва елементи на немския идеализъм, трансценденталната философия на Хегел, Фихте и Шелинг, мировозрението на Гьоте, гностицизма, източни учения за кармата и реинкарнацията и определени природо-научни познания. В основата на това мировозрение е съчетанието на идеята за еволюцията със спиритуалното развитие. Тя е опит да се изследват и опишат духовните феномени със същата точност и яснота, с която природните науки описват физическия свят. Щайнер дава определението „наблюдение на душата чрез научна методология“.
Духовните и институционални импулси на антропософията продължават да оказват силно влияние върху определени сфери на човешкия живот, социалната сфера, изкуството (евритмията[1]), архитектурата, педагогиката, респ. лечебната педагогика (педагогиката на Валдорф, на Кемпхил), медицината (антропософска медицина), селското стопанство (биологично-динамично селско стопанство) и финансите (Банката за кредитиране и безвъзмездно отпускане на средства и Свободната колективна банка). Нейните членове и клиенти решават в какви сфери на икономиката следва да се инвестират набираните средства под формата на дялов капитал и депозити. Още при откриването на сметка в банката вложителят решава за какво следва да бъдат използвани неговите спестявания. Банката предоставя подробна информация за инвестиционните възможности. Тя също така помества на своя уебсайт проектите, в които инвестира, което подпомага вложителите при вземане на решения за тяхната инвестиция.
Банката има и дъщерна фирма, която управлява затворени инвестиционни фондове, инвестиращи в съучастия в соларни съоръжения, вятърни електростанции, в иновативни новоучредени фирми и т.н. Тази дейност на банката дава основание на някои изследователи да я причисляват към т.н. „зелени банки”, т.е. банки, ангажирани в „екологично съобразни инвестиции”. Но нейното възникване и развитие, нейният бизнес модел и начин на управление дават достатъчно основание тази банка да се разглежда като чисто „етична банка”.
Размерът на всеки дял е 100 евро. Уставът на кооперацията предвижда членуващите в кооперацията юридически лица (за разлика от българския, германският кооперативен закон дава възможност на юридически лица да членуват в кооперациите) да записват не по-малко от 25 дяла, т.е. да участват с не по-малко от 2 500 евро в нейния капитал. Той също така предвижда дяловите вноски да бъдат на разположение на кооперацията в продължение на най-малко 5 години. С други думи, при прекратяване на членството напускащият кооперацията има право да получи своя дял само при условие, че този дял е бил повече от 5 години на разположение на кооперацията. С това се ограничава възможността за ерозия на собствения капитал при масово прекратяване на членството.
От 2012 г. банката раздава дивидент на своите членове.
В края на 2014 г. банката (кооперацията) има 37 293 членове, 188 000 клиенти и 519 служители. Балансовата сума възлиза на 3,6 млрд. евро, като в края на 2008 г. е била само 1 млрд. евро. Собственият капитал е 245 млн. евро. Размерът на депозитите е 3,1 млрд. евро, а на раздадените кредити 1,9 млрд. евро.
През 2003 г. банката закупи „добрите” активи на първата „етична банка” Ökobank.
Постепенно банката се развива от „етична” в „етично-екологична”, което е резултат на засилващото се внимание на обществото към проблемите на природата и осъзнаването на необходимостта от поддържане на екологично равновесие. Банката формулира своята мисия като инвестиране на набираните средства за постигането на „екологични, социални и културни цели”.
Банката финансира около 11 хил. фирми годишно. В своята кредитна политика тя се концентрира върху клиенти от ограничен кръг стопански дейности. Това са предприятия в сферата на възобновяемите енергийни източници, строителни фирми, заети в сферата на природосъобразното строителство, жилищностроителни кооперации и сдружения на живеещите в общи жилищни сгради, производители на биохрани, свободни училища[2] и детски градини, домове за инвалиди. Не се отпускат кредити на фирми в сферата на военната индустрия, атомната енергетика, производители на алкохол, фирми в сферата на ембрионалните изследвания и генетичните технологии, тютюнопроизводители, фирми, провеждащи опити със животни, както и използващи детски труд.
Един от типичните клиенти на банката е млекопреработвателното предприятие „Сьоббеке в Гронау”, провинция Вестфален. Тук наред с биологично кисело мляко се произвеждат биологична сурова захар и биологични плодови сокове. Това млекопреработвателно предприятие е едно от 40-те в Германия, които закупуват млякото от производители, отглеждащи своя добитък без използването на лекарствени средства и според норми, недопускащи измъчването на животни и използващи екологично произведени фуражи. Банката се придържа стриктно към принципа на прозрачност на вземаните кредитни решения. Раздадените кредити се публикуват на страниците на нейното списание.
Въпреки, че в наименованието на банката се споменава за „безвъзмездно предоставяне на средства”, тя не подарява пари просто така и оценява кредитоспособността на своите клиенти по същите критерии, както това се прави в традиционните банки. Така, например, при финансирането на детска градина банката изисква поръчителство от родителите на децата.
При отпускането на кредити на новоучредени фирми също се изисква поръчителство. Това е банкиране, свързано със сравнително висок разход на време. Поради тази причина отпускането на кредити срещу поръчителство, като правило, се избягва от традиционните банки.
Но присъствието на „безвъзмездно предоставяне на средства” в името на банката не е случайно. Банката подпомага безвъзмездно многобройни различни социални учреждения и проекти с част от реализираната печалба, което съответства на представите и желанието на нейните създадели да бъде „банка, различна от другите банки”.
Нетрадиционното в тази банка касае и нейната вътрешна организация. Размерът на годишното възнаграждение на членовете на борда на директорите не може да превишава 100 000 евро. В банката е въведена и минимална заплата. За разлика от другите банки портиерите и чистачките са редовни служители на банката (обикновено банките се ползват от услугите на фирми за охрана и чистота, където заплащането е изключително ниско, защото една голяма част от заетите в тези фирми са емигранти).
БанкаTriodos (Triodos Bank)
Една друга етична банка, също така учредена от антропософи е Банка Triodos в Холандия, която е най-голямата по обем на стопанската дейност етична банка. През 1968 г. се формира една малка група от социално ангажирани представители на стопанския и финансов елит на Холандия с цел създаването на нова банка, различаваща се от традиционните банки. Групата се състои от Адриаан Декинг Дура (учен-икономист), Дитер Брюл (професор по данъчно право), Лекс Бос (фирмен консултант) и Рудолф Меес (банкер). През 1971 г. те учредяват Фондацията „Триодос”. През 1980 г. банката е учредена и отваря врати.
Името Triodos е производно от гръцкото “τρὶ ὁδος”, означаващо триада, включваща според учредителите-антропософи хората, планетата и ползата. Първоначално банката се насочва към финансиране на добиването на електроенергия от алтернативни източници. През 1990 г. тя е една от първите банки, които учредяват „зелени” инвестиционни фондове. В средата на 90-те години Банка Триодос се насочва към микрофинансирането и учредява инвестиционен фонд, средствата на който се използват за създаване на микрофинансиращи организации в развиващите се страни. Банката открива филиали в Белгия и Великобритания.
През следващите години банката разширява своето финансиране за микрофинансиращи организации в развиващите се страни. Учредява се и фонд за рисков капитал, инвестиращ в новоучредени фирми, преследващи целите на устойчивото развитие. През 2004 г. е открит филиал в Испания. Следва учредяването на инвестиционен фонд, инвестиращ в жилищни проекти с голямо социално значение. През 2005 г. банката открива филиал в Германия, който през 2009 г. е преобразуван в самостоятелна дъщерна банка.
Банка Триодос е организирана като акционерно общество, собственик на което е фондация. Всяко физическо лице има правото да членува във фондацията и по такъв начин индиректно в банката.
Банка Триодос определя своята мисия като принос към формирането на общество, способстващо за повишаване качеството на живот и утвърждаване на човешкото достойнство като централна ценностна категория чрез предоставянето на парични средства на индивидуални лица, фирми, организации и институции с цел постигане на всеобщо благо при утвърждаване на принципите на природосъобразна стопанска дейност и устойчиво развитие.
Банка Триодос е един изключително динамично развиващ се финансов институт, което се проявява в необикновено високия темп на растеж, както на членската маса, броя на клиентите, така и обема на стопанската дейност. В края на 2014 г. банката има 32 591 членове (2010 – 16 991), по-точно членове на фондацията, която се явява единствен акционер на банката и около 628 000 клиенти (2010 – 278 000)[3]. Броят на заетите е 1 017 (2010 – 636). Балансовата сума възлиза на 7,2 млрд. евро (2010 – 3,5 млрд. евро). Собственият капитал е 704 млн. евро (2010 – 362 млн. евро). Размерът на депозитите е 6,3 млрд. лв. (2010 – 3,0 млрд. евро), а на раздадените кредити 4,3 млрд. евро (2010 – 2,1 млрд. евро). Освен това банката управлява извънбалансово активи в размер на 3,5 млрд. евро. Реализираната чиста печалба е 30,1 млн. евро (2010 – 11,5 млн. евро).
Свободна колективна банка кооперация (Freie Gemeinschaftsbank Genossenschaft)
Една друга, също така основана от антропософи банка, е Свободната колективна банка кооперация в Базел, Швейцария. Тя е сравнително малка. Нейната балансова сума в края на 2014 г. е само 268,4 млн. швейцарски франка. В кооперацията членуват 2 231 членове, в голямата си част последователи на Рудолф Щайнер.
Сравнително малкият брой членове се дължи на обстоятелството, че тя се придържа особено стриктно към формулираните от нейните учредители принципи. Според нейните създатели, парите не могат да бъдат стока или обект на спекулация, а средство за подпомагане на хора, фирми, стопански и социални инициативи и проекти в полза на човека и природата. Банката си поставя за цел да формира в своите членове и клиенти съзнателно отношение към парите, като основа за рационални инвестиционни решения.
Банката се придържа към следните принципи, опиращи се на познанията на антропософията и „работи с хора и институции, в центъра на дейността на които е човекът, животните, растенията и Земята”:
- Парите не са нито стока, нито обект на спекулация (банката финансира стопански и социални инициативи, които способстват за развитието на човека, на човешката личност);
- Парите дават възможност за социално ориентирана, природосъобразна и съответстваща на моралните критерии стопанска дейност; банката разглежда себе си като институция, работеща за обществения интерес, в името на общото благо, а не като финансов институт с цел реализация на печалба; банката не работи с фирми, имащи за цел реализация на печалба;
- Парите не „работят”, а работят хората, които със своя труд създават лихвата като част от новосъздадената стойност; вложителите сами определят максималния размер на лихвата по направените от тях депозити, като много от тях се отказват от нея;
- Поверените на банката спестявания се инвестират според желанието на спестителя; спестителят знае къде точно са инвестирани неговите средства;
- Дейността на банката е напълно „прозрачна”; тя публикува подробни информации за своята дейност, раздадените кредити, финансираните проекти и т.н.
Банката финансира инициативи в следните области: сертифицирано биологично селско стопанство; свободни училища, детски градини, образователни учреждения; учреждения на лечебната педагогика и социалната терапия, лекарски кабинети, поликлиники, терапевтични заведения; занаятчийски и търговски предприятия, ресторанти; екологични проекти, фирми, в сферата на възобновяемите енергийни източници; инициативи в сферата на изкуството; центрове за социални контакти; колективно и индивидуално жилищно строителство.
Банката е регистрирана като кооперация. Нейният капитал е 8,8 млн. швейцарски франка. Дяловете са с различна номинация – от 300, 500, 1 000, 5 000 и 10 000 швейцарски франка. Всеки член-кооператор има право на един глас в общото събрание на кооперацията, независимо от размера на дяловия му капитал.
Алтернативната банка Швейцария (Alternative Bank Schweiz AG).
Друг характерен пример за етична банка е Алтернативната банка в Швейцария (Alternative Bank Schweiz AG). Тя е учредена през 1990 г. като акционерно дружество и понастоящем има около 5 000 акционера. Според устава на банката нито един акционер не може да притежава акции, равняващи се на повече от 3% от нейния уставен капитал. Балансова сума на Алтернативната банка в края на 2014 г. възлиза на 1,5 млрд. швейцарски франка. Банката обслужва около 33 000 клиенти. Като социално и екологично ориентирана банка тя не се стреми към максимизиране на реализираната печалба и поставя етичните принципи на преден план в своята дейност.
Спестяванията на своите клиенти Алтернативната банка инвестира в дългосрочни социални и екологични проекти. Тя публикува редовно информация за раздаваните кредити.
В края на 2014 г. размерът на депозитите надхвърля 1,4 млрд. швейцарски франка, на раздадените кредити 1,0 млрд. швейцарски франка. Чистата печалба за годината е 1,1 млн. лв.
Във вътрешно организационно отношение тя се основана на принципа на равноправие на половете. На служителите в банката (50 души в края на 2014 г.) не се изплащат премии под никакъв вид.
Общото събрание на банката избира Контролен съвет по етиката, който има за задача да контролира спазването на приетите от банката етични принципи в нейната стопанска дейност и прави годишен контролен отчет, който се предоставя на надзорния и на управителния съвет на банката.
През 2009 г. Банката за кредитиране и безвъзмездно предоставяне на средства (Bank für Leihen und Spenden), Банка Брак (BRAC Bank) от Бангладеш, Банка Шор (Shore Bank) от САЩ и Банка Триодос (Triodos Bank) учредяват Световен съюз за банкиране, опиращо се на ценностна система (Global Alliance for Banking on Values). По настоящем в него членуват 25 етични банки от Азия, Латинска Америка, Северна Америка и Европа.
Банка Щайлер (Steyler Bank GmbH)
Банка Щайлер (Steyler Bank GmbH) е създадена през 1964 г. като първа частна банка на църковен орден в Германия, на щайлеровите мисионери, който обединява около 10 000 монаси и монахини по света. В основата на този тип банки е идеята за канализиране на самопожертвуванията, които миряните в църквите правят при неделната служба, както и други безвъзмездно предоставени на църквата парични средства с цел подпомагане на нуждаещите се в най-бедните страни по света.
Това става като средствата се използват за социална и пасторална работа от мисионерите на ордена. Така например, през 2012 г. банката е предоставила на мисионерите, които работят в около 70 страни по света около 3,3 млн. евро. От създаването си досега банката е реализирала печалба в размер на 91 млн. евро, които са изразходвани за нуждите на щайлеровите мисионери.
Банката е със седалище Санкт Аугустин в Германия. Тя има филиал в Мария Енценсдорф, Австрия, където се намира мисионерският център Санкт Габриел. Банката е регистрирана като частна банка под формата на дружество с ограничена отговорност. Тя членува във Федералния съюз на банките в Германия. Нейните основни сфери на дейност са влогонабирането и управлението на активи. В рамките на управлението на активи банката управлява два инвестиционни фондове, инвестиращи съответно в акции и облигации /това е съвместно начинание с една от най-старите и етаблирани частни банки в Германия М.М. Варбург – M. M. Warburg&Co. в Хамбург/. Фондовете инвестират на основата на етични критерии. Понастоящем Банка Щайлер управлява имуществото на 197 фондации. Обемът на управляваното имущество е около 450 млн. евро.
Дейността на банката е подчинена на принципите на мисионерите – справедливост, мир и съхраняване на създаденото от Бог.
Първоначално на щайлеровите мисионери се доверят парични средства с правото да използват реализираните от тяхното инвестиране доходи (лихви). Но тъй като тази дейност не е разрешена от германския банков надзор, се взема решение за създаването на банка под името Щайлерова мисионерска спестовна каса (Steyler Missionssparinstitut St. Augustin GmbH). През 2000 г. името е изменено на Банка Щайлер (Steyler Bank GmbH).
Банката има около 17 000 индивидуални клиенти. Те трябва да бъдат или католици, или жители в района на диоцьозата Кьолн – Бон или да работят в някакво църковно учреждение. Тези ограничения отличават банката от повечето църковни банки.
Около 30-40% от клиентите на банката се отказват от лихвите по направените от тях депозити. Тези средства са значително повече от реализираните от банката в резултат на пряка стопанска дейност годишни печалби.
Кооперация за развитие Ойкокредит (Oikokredit International)
С най-голяма известност се ползва обаче един друг църковен проект в сферата на банковото дело – Кооперацията за развитие Ойкокредит (Oikokredit International) в Амерфоорт, Холандия. Тя е създадена от учредения през 1948 г. Икуменически съвет на църквите (Световен съвет на църквите) през 1975 г. под формата на кооперация без материална отговорност с цел предоставянето на заеми за подпомагане при изгодни условия. С течение на времето тя се превърна в основен кредитор на институти и системи за микрофинансиране в най-бедните страни по света, като предоставя заеми в размер от 50 000 до 2 млн. евро. Банката поддържа 8 регионални и 28 национални бюра на петте континента.
Заемите, които Ойкокредит предоставя, се финансират с дяловия капитал на нейните над 600 колективни членове – църкви, църковни организации, обединения на подпомагащите (обикновено църковни общини и приходи), участници във финансираните от банката проекти. Индивидуални лица могат да участват в кооперацията индиректно – или чрез обединенията на подпомагащите или чрез фондацията Oikokredit International Share Foundation (ISF), като записват дялове. Размерът на един дял е 200 евро.
Кооперацията има 53 000 подпомагащи по света, като преобладаваща част са в Германия, Холандия, Австрия и Швейцария.
В края на 2014 г. Ойкокредит има балансова сума от 995 млн. евро и кредитен портфейл от 779 млн. евро, от които 81% са заеми на микрофинансиращи организации, 12% на селскостопански производители, 2% на фирми в сферата на възобновяемите източници на енергия и 5% в други сфери. Чрез раздадените на микрофинансиращите организации заеми повече от 35 млн. души по света са получили достъп до кредит, което е сериозен социален успех за кооперацията.
……………………..
[1] Евритмия (от гръцки „красив ритъм”) е движение в изкуството, основано от Рудолф Щайнер през 1912 г. Същността на евритмията е изобразяване движенията на етерния свят в слово. Човек осъзнава и усеща етера в себе си и наоколо, когато движи тялото си според принципите на евритмията. Те отразяват действителното формиране и движение на речевия и музикален звук в пространството. Евритмията превръща времето в пространство. За разбирането на тази мистерия е необходимо да се положат усилия и да се отдели специално място в съзнанието. Евритмията е изкуство на изцелението. Тя е продължение на божествените движения, създали човека и неговата форма.
[2] Училища, в които се прилагат алтернативни педагогически методи.
[3] Това е броят на откритите сметки. Следва да се има предвид фактът, че някои клиенти имат повече от една сметка. Затова посоченият брой има приблизителен характер.
Източник: Клъстер за етично финансиране на предприемачеството
Сходни публикации
